五星乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告 

（在2021年5月19日五星乡第十四届人民代表大会第八次会议上）

肖清霞

各位代表：

  我受五星乡人民政府委托，向大会作五星乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请列席会议同志提出宝贵意见。

  一、2020年预算执行情况

  2020年，受新冠疫情的影响，企业经营受阻，国家采取减费降税等形式刺激经济运行，税收收入体量大幅下降,全区财政收入面临巨大压力。乡财政所在乡党委、政府和区财政局的正确领导下，在乡人大监督指导下，认真落实上级的工作部署，围绕乡党委政府年初确定的工作目标，采取积极有效措施，夯实财源基础，紧抓财政收入，圆满完成了区政府年初下达的财政税收任务；优化财政支出，提高资金使用效益，压缩一般性支出，确保做到“保工资、保运转、保基本民生”，社会各项事业得到健康有序发展。

  1．财政收入完成情况

  2020年区政府下达我乡的财政收入任务为2250万元，全年实际完成财税收2639.4万元（其中税收完成2318.8万，财政非税320.6万），占全年总任务的117.3%。根据2016年财政分成体制，2020年我乡实际结算收入1711.24万元（其中税收分成729.24万元，体制补助473.45万元，政府性基金收入236.88万，结算补助收入271.67万元），乡组织其他收入60.5万元，2020年乡总收入为1771.74万元。

  2．财政支出执行情况

  2020年，我乡财政决算实际支出1731.88万元，一、基本支出1133.55万元（人员工资等支出617.53万元；政府日常公务支出516.02万元）。政府日常公务支出包含：五项经费开支24.85万元（会议费0.25万元，培训费2.39万元，招待费13.17万元，小车维护费9.04万元）；基本运转支出41.9万；武装专项经费11.3万元；人大、公安、司法、综治维稳、创建无传销乡镇、防范和处理反邪教及禁毒等经费支出31.8万元；民政、扶贫经费支出17.5万元；招商引资费用支出17.8万元；卫计费用支出6.74万元；文明创建经费开支29万元；防汛抗旱等水利支出89.05万元；工会经费12.5万元；清洁工程支出23.27万元；文化宣传、卫生、教育、关工委、为民服务大厅、红十字会、农村公路养护工作经费等其他经费支10.31万元；税收奖返支出：200万。二、城建、水利、农清等项目支出361.45万元；三、政府性基金支出236.88元

  2020年，五星乡贯彻落实积极的财政政策，聚力招商项目引进，加大财源培植力度，促进全乡经济发展总体优质增长。五星财政所紧紧围绕乡党委、政府提出的乡村振兴、农村人居环境及脱贫攻坚等工作要求，全力保障疫情防控和防汛抗洪资金需求，积极筹措资金，统筹资金使用，确保政府年初确定的目标顺利进行，促进全乡经济社会平稳健康发展。

（一）全力抓好财政收入，为全乡经济社会发展提供保障

相比于其他兄弟乡镇，五星乡处于非常尴尬的处境，一半是城市一半是农村，境内无纳税大户无资源无可用新增耕地，乡主要工作逐渐转换到征地拆迁、防洪抗旱、秸秆禁烧等市区保障工作，财政收入空间狭窄，财政支出压力山大。面对困难，乡财政所主动参与，为领导献计献策，为增加乡财政收入不遗余力。一是强化税收征管。近年来，我乡每年对注册企业和工程类一次性税收进行摸底登记。工程建设类一次性税收责任到人，专人对接；新注册企业进行培育，发展中企业跟踪服务，稳定生产的企业进行月访对接，促使我乡注册企业有序更替，我乡税收收入逐年稳步递增，2020年，我乡完成财税收入2639.4万元，其中税收收入2318.8万元，完成率117.3%。二是加大引进总部经济。总部经济税收是我乡税收不可缺少的部分，弥补了我乡收入不足部分。2020年我乡总部经济收入1000余万，占税收收入的43%，年底财政分成为我乡带来近150万财政纯收入。三是盘活存量资产，补充财政收入。2020年，乡财政配合党委政府对存量资产进行了清理，对闲置的办公楼、厂房、校舍进行盘活对外招租，对水面进行规范发包，对可变现的废旧物资进行依法变卖……2020年处置闲置资产收入60余万，数额不大但作用不小。

（二）合理安排资金支出，确保全乡经济社会和谐稳定发展

来五星工作时间越长，越感觉“穷”成了五星乡甩不掉的头衔，俗话讲“穷家难当”，资金合理调度，支出的统筹安排尤为重要。一是制定相关制度，规范各项支出。2017年来，五星乡先后制定和完善了财务收支、差旅费报销、招待费标准、政府采购等一系列制度，严格用制度的笼子来规范各项支出，合理合规支出给予列支，不合理支出一律拒收。二是细化财政预决算，提高财政资金使用绩效。2018年开始，我乡预决算要求基层站所全参与，预决算编制前，乡财政所牵头召集全体基层站所汇报本部门的下年支出预算或上年的支出决算，使每个基层站所长对本部门的支出有安排，上年干了哪些事用了多少钱有底数，改变了往年编制预决算财政所闭门造车、基层站所不管不顾的局面，既提高了预决算编制的精准度，又让站所长对资金使用情况充分了解，提高了资金的使用效率。三是支出统筹安排，确保各项事业稳定开展。政府是个大家庭，没钱的日子总是板着指头算着过。每笔支出总是掂量着、权衡着，工资发放是否有保障、立刻支付是否有冲突、全额支付是否会影响后期支付保障等等，所有支出多少、轻重缓急都要做到统筹安排，留有余地，既不能让重要的支出没钱列支，又要保障政府的基本运行，确保各项事业的稳定开展，统筹资金成了财政的一项重要职能。2020年，在乡党委、政府的正确领导下，在全体乡村干部的共同努力下，乡财政确保了“新冠肺炎”、“防汛抗洪”“秸秆禁烧”三大战役的资金保障，为落实“六保”“六稳”打下了坚实的基础。

（三）加强金融服务，全力防范非法集资和金融诈骗

随着经济发展的多元化，农户的经济收入急剧增加，皖南农商行五星支行2020年仅居民存款增加近4000万元，加强金融服务，防范金融诈骗刻不容缓。2020年五星乡金融工作两手抓，一手抓服务：我乡联合皖南农商行举办了金融服务乡村振兴活动，在万桥村开展了创建信用村活动，在企业开展了银企对接活动，积极为扶持企业发展作贡献。一手抓防范：老百姓手中越有钱，骗子就越猖狂，广播、电视、身边时有耳闻某某被骗了多少钱的类似新闻，防范金融诈骗和非法集资是一项长期艰巨的工作。2020年五星乡开展了一系列防范金融诈骗和非法集资宣传活动，开展大型户外宣传2次，会议宣传4次，悬挂条幅7副，宣传漫画6张，发放一封信宣传1000余份。

（四）加强廉政教育，筑牢廉洁自律防线

为坚持全面从严治党、依法治党，乡党委政府积极引导党员干部牢固树立廉洁自律意识，从制度建设、思想教育、监督制约等方面着手，念好党风廉政建设“紧箍咒”，将党风廉政责任制建设各项要求贯穿于财政业务工作各环节和财政管理全过程。一是培养干部崇高的理想信念和乐于奉献精神，特别是财政干部，经常与钱打交道，只有坚定的理想信念，防微杜渐，才能做到“常在河边走，就是不湿鞋”。二是加强学习，提高警觉。乡机关干部通过廉政视频教育、违法违纪典型案例学习，通过熟悉人、身边事“以案示警”，引导干部从中吸取教训，遵守中央八项规定，反对“四风”，严格遵守《廉政准则》和党中央对党员干部的各项规定，从思想上筑起一道“反腐倡廉”的防线。三是工作中相互督促，坚守财经纪律。乡干部工作牵涉的单位多，前来办事的人也多，组织干部相互监督，彼此“红红脸”“扯扯袖”，引导干部自觉在廉政自律上追求高标准，在严守党纪上远离高压线。

各位代表，2020年我乡财政难关虽平稳渡过，但财政在运行中还存在许多困难和问题：一是税收收入根基不牢，支柱型税源缺乏。我乡本土企业屈手可指，财政贡献更是微乎其微，经过几年培育虽逐年好转，但总量仍然偏小。二是财力基础薄弱、人均可支配财力较低。因地理位置特殊，乡财政组织收入空间狭窄，乡级财政收支极不平衡，刚性支出压力大。面对困难，我们将博采群议，挖掘收入空间，清理存量资产，为党委政府提供合理建议，加快推动我乡经济发展、增加地方财政收入、改善农村环境，逐步提高乡村居民的幸福感和自豪感。

  二、2021年财政预算情况

2021年是“十四五”规划开官之年，也是从我乡穿境而过的市三环路启动之年，五星乡有望成为一颗冉冉升起的新星.这一年将是我乡抢抓机遇、破解矛盾、扬帆起航、释放动能的攻坚之年。一季度，我乡经济呈现稳中有进的良好势头，本土实体企业税收体量好转，财政收入质量大幅上升。受新冠疫情的影响及经济政策调整等因素影响，2021年我乡财政工作仍将面临许多困难和问题，财政收支矛盾剧烈，财政收入任务仍然艰巨，我们必须科学合理有效组织财政收入，积极稳妥安排支出，保障刚性支出，做好过紧日子的准备，确保各项事业平稳运行。

根据区委区政府总体部署，2021年我乡财税任务为2800万元，其中企业税收收入2500万元，财政非税收入300万元,比2020年净增550万，增幅达24.4%。按照目前的税收质量，2021年我乡预算收入预计为1724.45万元，其中税收分成780万，体制补助473.45万，结算补助171万，政府性基金300万；政府组织其他收入100万，预计2021年我乡全年收入1824.45万元。依据“量入为出”原则，2020年财政支出预算为1824.41.24万元,具体支出项目如下：

一、一般公共预算支出958.77万：人员工资等经费支出616.56万元，部门日常基本运转预算支出342.21万元,其中，政府五项经费开支30.69万元（会议费3.8万，培训费2.36万元，招待费15.79万元，小车维护费8.74万元）；办公基本运转支出54万元；武装专项经费7万元；人大、公安、司法、综治维稳、创建无传销乡镇、防范和处理反邪教及禁毒等经费支出40万元；民政、扶贫经费支出24万元；招商引资费用支出13万元；卫计费用支出19万元；文明创建经费开支41万元；农村清洁工程费用：12.47万元；水利兴修支出49万元；工会经费18万元；文化教育支出15.05万元；宣传、关工委、为民服务大厅、红十字会、农村公路养护工作经费等支出19万元，二、城建、水利、农清等项目支出465.64万元；三、政府性基金支出：300万元。

2021年财政预算支出安排的原则和重点是：（1）依法编制预算，坚持增收节支、厉行节约；（2）大力支持乡村振兴建设，提高乡村居住环境：（3）确保农林水利基本支出、维护社会稳定、安全生产、秸秆禁烧等重点支出需要；（4）完善社会保障，保稳定促和谐。（5）集中财力促发展，确保乡党委、政府制定的各项建设资金的落实，解决好民生热点、难点问题；（6）强化规范性，提高透明度，加强对财政资金使用及使用效果的财政监督和评价，确保财政资金的规范性、有效性、安全性。为了如期完成预定任务，我们将从以下几点着手开展工作：

  一、着力加强财源建设，多渠道实现财政收入稳步增长。

（一）加强税源培育，提升税收增量和质量 创收永远是一级政府的首要职责，其中税收收入是其重要支柱。为了确保高质量完成2021年的收入目标，一是要加大招商引资力度，培育新的经济增长点。我乡将完善和优化财政支持经济发展方式，促进乡本级企业发展壮大，着力培植可持续财源；推动传统特色农业种植转型升级，借力招商引资的措施，推动一、二、三产业共同发展，扶持与鼓励大众创业、万众创新，增强发展新动能。二是加强税收收入征管力度。我乡将充分调动乡、村积极性，形成全乡上下齐抓共管、促进增收的局面。建立重点税源台账，加强对重点行业、重点企业和主要税种的监控力度；加强与税务部门的协调，形成强大的工作合力，确保完成年度财政收入增长预期。同时进一步健全协税护税工作机制，充分调动乡、村干部护协税的积极性，提高服务质量；三是加强涉税信息平台作用。我乡将不断健全政府综合治税机制，强化财政与国税等部门的会商机制，特别是政府内部各科室的会商制度，切实做到信息及时、准确、传递、共享，严防税款的“跑、冒、滴、漏”现象。（二）、深入挖掘我乡闲置资产、资源，盘活乡村存量资产，充分实现存量资产的潜在价值和和当前可实现价值，弥补乡财力不足。（三）最大限度利用区相关政策平台，激发我乡收入增长点，力争扭转我乡目前财政状况。

  二、创新创优，厉行节约，打造绩效、阳光财政。一是深化各项财政制度改革，科学合理编制部门预算，全面推进部门预算的公开公示；二是统筹安排收支，盘活存量资产、资金，提升财政科学化、精细化、规范化管理水平，打造绩效型财政。三是压缩一般性支出，规范招待费、差旅费、财务制度管理制度，做好“过紧日子”的思想，确保我乡各项工作平稳渡过。四是提高三公经费的公开透明度，扩大财政资金公开公示范围，积极打造阳光型财政，促进我乡财政保持良性循环。

三、加强内控，强化资金监管。我乡将进一步加强内控制度建设，规范行政行为；推动包村干部监管涉农资金工作力度，确保每项涉农资金公开、公平、公正；认真贯彻财经法纪法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中；完善管理办法，根据上级新的制度要求，及时制定、修正各项管理制度；转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，由检查型监督转为管理型监督；通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性；依法做好政府采购工作，完善工程备案制度。

四、加强防范非法集资和金融诈骗工作力度，确保人民财产安全。为有效应对当前非法集资和金融诈骗的严峻形势，预防和减少非法集资和金融诈骗带来的损失，确保人民财产安全，我们将做到“防范为主、打早打小”。2021年开始，根据区金融部门统一安排，我乡将开展涉嫌非法集资风险常态化排查工作，采取早防早治，把好非法集资风险源头关；广泛发动各方力量，推动非法集资联防联控、群防群治，形成上下高效联动、部门通力合作的“防范为主、打早打小”的工作格局，坚决遏制非法集资高发势头。首先，乡金融部门将联合综治、财政、统计、安检等部门在全乡开展每月大排查活动，最大限度发现、识别风险。其次，乡金融部门结合工作实际，加大防范非法集资和金融诈骗的大宣传力度和密度。我们要常年在银行窗口、行政大厅、各村部等人员流动性大的地方滚动播放宣传标语，在乡、村交通要道处悬挂宣传标语；在服装加工点、种养殖集中地张贴防范非法集资和金融诈骗海报。利用村两委换届及新冠肺炎大一苗契机，播放防范非法集资视频宣传。三是广泛发动群众举报。将志愿者、社区工作者等以组为单位网格员，发动网格员开展下去内网格巡查、信息收集，充分发挥群众举报热情，将群防群治工作深入人心，一旦发现风险苗头及时预警提示。

各位代表：尽管2021年财政工作仍有很多困难，但是我们有信心、有决心，在乡党委、政府的坚强领导下，在全乡人民的支持下，团结拼搏，把握机遇，迎难而上，为圆满完成全年各项任务而努力奋斗！